Vi tar hensyn til reiseutgifter

Når du betaler personlig inntektsskatt, har entreprenører rett tilreduksjon av skattebeløpet i mengden av utgifter brukt på forretningsreiser. Reisekostnader er underlagt obligatorisk dokumentasjon. Listen over utgifter som kan tilskrives reisebehov, bestemmer gründeren for seg selv. En forretningsreise er en tur for en ansatt som har som mål å oppfylle sin offisielle oppgave. Arbeidsloven fungerer som garant for tilbakebetaling til arbeidstakeren av alle kostnader knyttet til reise, opphold og opphold under utførelsen av produksjonsoppgaven.

Faktumet om å sende en ansatt på forretningsreise skaldokumenteres av følgende dokumenter: lokal bestilling, reisesertifikat og offisiell oppgave. Disse dokumentene angir sted, tid og formål med forretningsreisen. En obligatorisk betingelse for kompensasjon av påløpte utgifter er reisedokument. På dagen for arbeidstakerens avreise stempler organisasjonens medarbeider i reisedokumentet et notat på avreisedagen, med obligatorisk sertifisering ved underskrift og segl av organisasjonen. Ved ankomst på forretningsreise fremlegger arbeidstaker et reisesertifikat for å legge merke til ankomst til forretningsreise, en autorisert medarbeider. Dermed reflekterer reisesertifikatet alle stadier av bevegelsen til den ansatte.

Reisekostnader består av mengden transportkostnader (betaling av tog- eller flybillett, etc.), beløpet brukt på overnatting og per døgn.

Ekstra reiseutgifter (dagpenning)

Dagpenge betales for en hvilken som helst oppholdsdagen spesialist på forretningsreise, dette inkluderer også tiden på veien. Daglige reiseutgifter blir brukt av den ansatte etter eget skjønn, dette beløpet er ikke gjenstand for en rapport. Dagpenningen er etablert ved en lokal lovgivningsakt, basert på bedriftens økonomiske kapasitet, men reisebidrag bør ikke være mindre enn 700 rubler for hver dag brukt utenfor bedriften dersom medarbeider går på forretningsreise i landet og 2500 rubler hvis reisen skal være utenlands. Revisor bør ta hensyn til at i tilfelle overskridelse av spesifiserte beløp, er forskjellen gjenstand for personlig inntektsskatt. Hvis reisen skal være i utlandet, betales dagpenningen i valuta.

Transportkostnader

Selskapet må refundere arbeidstakeren forreise til utstedsstedet og tilbake, mens ikke bare kostnaden for billetten kompenseres, men også relaterte utgifter: betaling av sengetøy, forsikring osv. Hvis arbeidstaker kan komme til forretningsreise med jernbane, luft eller vann, leder av organisasjonen. Ellers bestemmer arbeidstakeren uavhengig av hvordan han skal komme til reisemålet. Reisekostnader inkluderer refusjon av reise på offentlig transport i reiseperioden, med bekreftelse på reisen med de aktuelle dokumentene. Alle billetter må lagres og festes til forhåndsrapporten, som sendes etter turen.

Reiseutgifter for overnatting

Levekostnader er kompenseres forunderlagt bekreftelse på skjema nummer 3-G, utstedt av hotellet eller hotellet. Det skal huskes at denne skjemaet må skrives ut med typografisk metode. Derfor bestiller du et hotell, er det tilrådelig å umiddelbart avklare dette punktet.

Ved ankomst fra turen er spesialisten forpliktet til å sende inn en forhåndsrapport, vedlegger alle støttedokumenter og en rapport om oppfyllelsen av formålet med turen.

</ p>>